主な事業セグメント

ライフドリンク カンパニーは、ドリンク・リーフ事業の単一セグメントで事業を展開しています。主に「高品質で価格競争力を持った商品」の供給を強みとし、M&Aを通じた生産能力の拡大や販売先の確保に注力しています。

当決算における事業や経営成績の主な変化

当中間連結会計期間の経営成績は、売上高が286.68億円（前年同期比19.0％増）、営業利益が35.37億円（同15.5％増）、EBITDAが46.09億円（同17.0％増）、経常利益が34.73億円（同13.6％増）、親会社株主に帰属する中間純利益が23.65億円（同13.5％増）となりました。売上高の成長率が高く、利益指標も二桁成長を達成しています。特に、売上高の伸びが19.0%と大きく、それに伴って各利益指標も順調に成長しています。これは、M&Aによる生産能力の拡大や販売先の確保、収益性向上策の効果が表れていると考えられます。

貸借対照表の変化

貸借対照表では、流動資産が147.99億円（前期末比18.9%増）、固定資産が239.04億円（同15.1%増）となり、資産合計は387.03億円（同16.6%増）に増加しました。負債は、流動負債が138.76億円（同28.4%増）、固定負債が92.66億円（同13.5%増）となり、負債合計は231.42億円（同21.9%増）に増加しました。純資産は155.61億円（同9.4%増）となりました。自己資本比率は40.2%と、前期末の42.9%から若干低下しています。

キャッシュフローの変化

営業活動によるキャッシュ・フローは33.37億円の収入（前年同期比1.1%減）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは54.6億円の支出（同52.9%増）で、主に有形固定資産の取得によるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは31.22億円の収入（前年同期は1.12億円の支出）となり、主に短期借入金の増加によるものです。結果として、現金及び現金同等物は前期末比9.99億円増加し、40.13億円となりました。

今年度、来年度の業績見通しの変化

2026年3月期の通期連結業績予想は、売上高520億円（前期比16.8%増）、営業利益65億円（同37.1%増）、経常利益64億円（同35.8%増）、親会社株主に帰属する当期純利益44.5億円（同31.2%増）を見込んでいます。EBITDAは86億円（同31.1%増）を予想しています。これらの予想数値は、2025年5月13日に公表された内容から変更はありません。

株主還元

配当金については、2026年3月期の期末配当予想を1株当たり14円としています。前期の期末配当12円から増配を予定しています。中間配当は実施せず、期末配当のみとなる見込みです。